Обзор документов, включенных в систему КонсультантПлюс с 27.12.2021 по 10.01.2022
| Изложение новости | Аннотация к материалу | Название документа |
| На ближайшем трехлетнем горизонте деятельность Банка России будет направлена в том числе на усиление защиты потребителей финансовых услуг в части инвестиционных продуктов и услуг, а также киберзащиту | Приводятся следующие направления развития российского финансового рынка:
повышение защищенности потребителей финансовых услуг и инвесторов, повышение финансовой грамотности; содействие цифровизации; повышение доступности финансовых услуг для граждан и бизнеса; содействие конкуренции на финансовом рынке; обеспечение финансовой стабильности; расширение вклада финансового рынка в достижение целей устойчивого развития и ESG-трансформации российского бизнеса; содействие развитию долгосрочного финансирования (длинных денег); развитие регулирования секторов финансового рынка. |
«Основные направления развития финансового рынка Российской Федерации на 2022 год и период 2023 и 2024 годов» (разработаны Банком России)
Документ включен в информационный банк: |
| Финансовым организациям рекомендуется обеспечить доступность обслуживания для самозанятых и ИП с инвалидностью в корпоративных отделах с использованием дистанционных каналов для бизнеса |
Для этого можно использовать в том числе официальный сайт финансовой организации, личный кабинет клиента, колл-центр и мобильное приложение.
При формировании специальных условий предоставления продуктов и услуг для самозанятых и ИП с инвалидностью, а также субъектов МСП, использующих труд таких лиц, рекомендуется учитывать предложения экспертов из числа лиц с инвалидностью, общественных организаций и объединений инвалидов. Рекомендуется разместить информацию о наличии таких специальных условий и об их содержании в местах оказания услуг, включая подразделения, официальный сайт финансовой организации, личный кабинет клиента, мобильное приложение. Информацию рекомендуется предоставлять в доступной форме с учетом потребностей и особенностей лиц с инвалидностью. |
Информационное письмо Банка России от 27.12.2021 N ИН-06-59/101 «О рекомендациях по обслуживанию самозанятых с инвалидностью, индивидуальных предпринимателей с инвалидностью, а также субъектов малого и среднего предпринимательства, использующих труд лиц с инвалидностью»
Документ включен в информационный банк: |
|
ФНС напоминает, что с 01.01.2022 банки, находящихся на территории РФ, обязаны предоставлять в налоговые органы информацию о суммах выплаченных физическим лицам процентов (за исключением процентов по вкладам (остаткам на счетах), ставка по которым в течение всего налогового периода не превышает 1 процента годовых, и по счетам эскроу) в отношении каждого физического лица, которому производились такие выплаты в течение налогового периода Информацию необходимо представить в налоговый орган по месту нахождения банка (головной организацией в целом по всем филиалам) не позднее 1 февраля года, следующего за отчетным налоговым периодом. Форма и формат представления информации утверждены Приказом ФНС России от 19.05.2021 N ЕД-7-11/497@. Утвержденный формат представления банками информации в электронной форме предполагает взаимодействие банков и налоговых органов посредством Системы межведомственного электронного взаимодействия (далее — СМЭВ). В продуктивной среде СМЭВ 3.0 зарегистрирован соответствующий сервис — «Предоставление банками информации о суммах выплаченных физическому лицу процентов по вкладам (остаткам на счетах)» (подробные данные о сервисе доступны по ссылке https://smev3.gosuslugi.ru/portal/inquirytype_one.jsp?id=257460&zone=fed&page=1&dTest=false). Также ФНС России разработан Приказ от 10.12.2021 N ЕД-7-11/1067@ «Об утверждении формы и формата представления банками информации о суммах выплаченных физическому лицу процентов по вкладам (остаткам на счетах) в электронной форме, порядка заполнения формы и порядка представления информации в электронной форме, а также формата представления запроса об уточнении представленной банком информации в электронной форме» (далее — Приказ), регламентирующий в том числе правила информационного взаимодействия между банками и налоговыми органами в электронной форме. Приказ содержит актуализированный формат представления банками информации и формат запроса Федеральной налоговой службой банка об уточнении представленных сведений. Соответствующий сервис СМЭВ 3.0 для уточнения информации банка о суммах выплаченных физическому лицу процентов по вкладам (остаткам на счетах) — «Запрос на уточнение информации о суммах выплаченных физическому лицу процентов по вкладам (остаткам на счетах)» зарегистрирован в продуктивной среде СМЭВ 3.0 (https://smev3.gosuslugi.ru/portal/inquirytype_one.jsp?id=332382&zone=fed&page=1&dTest=false). В настоящее время Приказ проходит процедуру государственной регистрации в Минюсте России. |
<Письмо> ФНС России от 15.12.2021 N БС-4-11/17607@ «Об обязанности банков в соответствии со статьей 214.2 НК РФ»
Документ включен в информационный банк: |
|
|
Внесены изменения в отдельные нормативные акты Банка России в связи с изданием Указания от 24.12.2021 N 6037-У, которым определены виды кредитов (займов), в отношении которых могут быть установлены макропруденциальные лимиты В перечне таких нормативных актов: Указание Банка России от 12.02.2019 N 5072-У «Об особенностях применения надбавок к коэффициентам риска по отдельным видам активов кредитными организациями, принявшими на себя обязанность по применению банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков в целях расчета обязательных нормативов»; Инструкция Банка России от 29.11.2019 N 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией»; Положение Банка России от 15.07.2020 N 729-П «О методике определения собственных средств (капитала) и обязательных нормативов, надбавок к нормативам достаточности капитала, числовых значениях обязательных нормативов и размерах (лимитах) открытых валютных позиций банковских групп»; Указание Банка России от 20.04.2021 N 5782-У «О видах активов, характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска, и о применении к указанным видам активов надбавок при определении кредитными организациями нормативов достаточности капитала». Настоящее указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования. |
Указание Банка России от 24.12.2021 N 6040-У «О внесении изменений в отдельные нормативные акты Банка России в связи с изданием Указания Банка России от 24 декабря 2021 года N 6037-У»
Документ включен в информационный банк: |
|
|
Даны разъяснения по оценке финансового положения юридических лиц — заемщиков в случаях, когда в отношении них иностранными государствами введены меры ограничительного характера Сообщается, в частности, что в целях применения Положения Банка России от 28.06.2017 N 590-П и Положения Банка России от 23.10.2017 N 611-П в отношении таких заемщиков уполномоченным органом управления кредитной организации может быть принято решение о неухудшении оценки их финансового положения, качества обслуживания долга, категории качества обеспечения, категории качества ссуд, прочих активов и условных обязательств кредитного характера, осуществленной на последнюю отчетную дату, предшествующую дате введения мер ограничительного характера. Информацию о принятых решениях и их обоснование рекомендуется направлять в Банк России одновременно с формами отчетности 0409115 «Информация о качестве активов кредитной организации (банковской группы)» и 0409155 «Сведения об условных обязательствах кредитного характера и производных финансовых инструментах». В обоснование рекомендуется включать документальное подтверждение взаимосвязи ухудшения финансового положения юридических лиц — заемщиков с введением мер ограничительного характера. Настоящее информационное письмо действует по 31 декабря 2024 года включительно. |
Информационное письмо Банка России от 27.12.2021 N ИН-03-23/103 «Об особенностях применения нормативных актов Банка России»
Документ включен в информационный банк: |
|
| Утверждено руководство по обеспечению безопасности использования квалифицированной электронной подписи и средств квалифицированной электронной подписи | Руководство предназначено для официального информирования владельцев квалифицированных сертификатов ключей проверки электронной подписи (далее — ЭП), выдаваемых аккредитованным удостоверяющий центром Банка России, о рисках, условиях и правилах применения электронной подписи и средств квалифицированной ЭП, а также о мерах, необходимых для обеспечения безопасности использования квалифицированной ЭП и средств квалифицированной ЭП. | «Руководство по обеспечению безопасности использования квалифицированной электронной подписи и средств квалифицированной электронной подписи» (утв. Банком России 15.09.2021 N ТРД-57-6-4/2053) Документ включен в информационный банк: — Российское законодательство (Версия Проф) |
| Банк России разместил на своем официальном сайте информационный ресурс, содержащий сведения об обязательной и рекомендуемой к раскрытию информации на официальных сайтах финансовых организаций |
Ресурс размещен в разделе «Сервисы / Требования и рекомендации к сайтам финансовых организаций». Он содержит требования и рекомендации к официальным сайтам кредитных организаций, некредитных финансовых организаций, субъектов национальной платежной системы и саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка.
Отменено письмо Банка России от 23.10.2009 N 128-Т «О Рекомендациях по информационному содержанию и организации Web-сайтов кредитных организаций в сети Интернет». |
Информационное письмо Банка России от 27.12.2021 N ИН-03-23/104
Документ включен в информационный банк: |
| Определены виды кредитов (займов), в отношении которых могут быть установлены макропруденциальные лимиты | Настоящим указанием утверждены характеристики указанных кредитов (займов), порядок установления и применения макропруденциальных лимитов в отношении указанных кредитов (займов), факторы риска увеличения долговой нагрузки заемщиков — физических лиц, а также порядок применения мер, предусмотренных частью 5 статьи 45.6 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
Настоящее указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования, за исключением отдельных положений, вступающих в силу с 1 июня 2022 года. В настоящее время данный документ находится на регистрации в Минюсте России. Следует учитывать, что при регистрации в Минюсте России текст документа может быть изменен. |
Указание Банка России от 24.12.2021 N 6037-У
Документ включен в информационный банк: |
| Банком России установлены уровни кредитного рейтинга облигаций с ипотечным покрытием | В целях применения подпункта 2 пункта 2 статьи 31 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» установлены следующие уровни кредитного рейтинга облигаций с ипотечным покрытием:
«ruAAA.sf» по национальной рейтинговой шкале Акционерного общества «Рейтинговое агентство «Эксперт РА» для Российской Федерации, применяемой для присвоения кредитных рейтингов инструментам структурированного финансирования; «AAA(ru.sf)» по национальной рейтинговой шкале сектора структурированного финансирования для Российской Федерации Аналитического Кредитного Рейтингового Агентства (Акционерное общество). Настоящее решение применяется с даты его опубликования на официальном сайте Банка России в сети «Интернет». |
Решение Совета директоров Банка России от 23.12.2021 «Об установлении уровней кредитного рейтинга облигаций с ипотечным покрытием в целях применения подпункта 2 пункта 2 статьи 3.1 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»
Документ включен в информационный банк: |
| В I квартале 2022 года Совет директоров Банка России рассмотрит вопрос о целесообразности установления положительного значения национальной антициклической надбавки | Отмечается в том числе, что сохранение высокой кредитной активности определяет необходимость накопления банками дополнительного запаса капитала, который можно использовать в случае реализации стрессовых событий, не прибегая к временным регуляторным послаблениям. Для этих целей в будущем году может быть использован инструмент антициклической надбавки.
С учетом этого, а также в связи с расширением перечня макропруденциальных инструментов регулятор планирует в начале следующего года опубликовать консультативный доклад, в котором обсудит с участниками рынка предложения по макропруденциальным лимитам, антициклической надбавке и надбавкам к коэффициентам риска. |
<Информация> Банка России «Банк России установил значение национальной антициклической надбавки Российской Федерации на уровне ноль процентов от взвешенных по риску активов»
Документ включен в информационный банк: |
| Обобщены типовые ошибки формирования в электронном виде отчетности по формам федерального статистического наблюдения, утвержденным Указанием Банка России от 25.11.2019 N 5328-У |
В перечне таких типовых ошибок:
невыполнение обязательной проверки заполненной формы перед сохранением и отправкой в Банк России; игнорирование сообщений об ошибках, выявленных по итогам проверки заполненной анкеты (кнопка «Проверить форму»); использование некорректных разделителей дробной части при заполнении формы; анкета, направленная респондентом через Личный кабинет участника информационного обмена, привязана к другому юридическому лицу; ошибки при указании отчетного периода, за который предоставляется отчет, и расхождение данных на титульном листе формы и в метаинформации электронного шаблона формы. |
<Информация> Банка России «Типовые ошибки формирования в электронном виде отчетности по формам федерального статистического наблюдения, утвержденным Указанием Банка России N 5328-У (кроме формы 1-ПИ)»
Документ включен в информационный банк: |
| 20 декабря 2021 года введен в действие стандарт Банка России СТО БР НПС-12.0-2021 «Финансовые сообщения в НПС. Расчеты аккредитивами. Альбом схем» |
Настоящий стандарт содержит описание форматов финансовых сообщений, рекомендованных Банком России к использованию в национальной платежной системе при расчетах аккредитивами в соответствии со стандартами Банка России СТО БР НПС-1.1-2020 «Финансовые сообщения в НПС. Общие положения» и СТО БР НПС-11.0-2021 «Финансовые сообщения в НПС. Расчеты аккредитивами. Модели связей».
Стандарт предназначен для участников расчетов аккредитивами, а также разработчиков информационного и программного обеспечения, информационных систем. |
«Стандарт Банка России «Финансовые сообщения в НПС. Расчеты аккредитивами. Альбом схем» СТО БР НПС-12.0-2021″ (принят и введен в действие приказом Банка России от 17.12.2021 N ОД-2491)
Документ включен в информационный банк: |
| Банком России изменен прежний порядок ограничения ставок по вкладам, основанный на ставке LIBOR Ставка LIBOR использовалась для установления максимального размера ставки по вкладам, вводимого в целях ограничения, предусмотренного статьей 74 Закона о Центральном банке Российской Федерации.Согласно принятому закону максимальный размер процентной ставки, вводимой в качестве ограничения, не может быть меньше двух третей процентной ставки по привлеченным российскими кредитными организациями вкладам в соответствующей валюте и по сроку привлечения.Указанная ставка будет рассчитываться как среднее арифметическое средневзвешенных процентных ставок по привлеченным российскими кредитными организациями вкладам в рублях, в долларах США, вкладам в евро.Одновременно предусматривается замена термина «ставка рефинансирования» на термин «ключевая ставка». |
Федеральный закон от 30.12.2021 N 484-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)»
Документ включен в информационный банк: |
|
| Внесены технические изменения в отдельные нормативные акты Банка России по вопросам деятельности бюро кредитных историй в целях их приведения в соответствие с действующим законодательством |
Поправками заменены содержащиеся в актах Банка ссылки на статьи Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» ссылками на новые статьи Федерального закона N 86-ФЗ, вводимые Федеральным законом от 02.07.2021 N 359-ФЗ.
Указание вступает в силу с 1 января 2022 года. |
Указание Банка России от 17.11.2021 N 5996-У
Документ включен в информационный банк: |
| Банком России разработаны рекомендации по составлению отчета о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления |
Рекомендованная форма отчета включает в себя критерии оценки соблюдения принципов корпоративного управления, которые позволяют акционерам, инвесторам и иным заинтересованным лицам оценить практическую реализацию обществом принципов Кодекса.
Со дня опубликования настоящего информационного письма не применяется письмо Банка России от 17.02.2016 N ИН-06-52/8 «О раскрытии в годовом отчете публичного акционерного общества отчета о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления». |
<Письмо> Банка России от 27.12.2021 N ИН-06-28/102 «О раскрытии в годовом отчете публичного акционерного общества отчета о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления»
Документ включен в информационный банк: |
| Обновлена форма представления банками информации о суммах выплаченных физлицу процентов по вкладам | Утверждены:
форма и формат представления банками информации о суммах выплаченных физическому лицу процентов по вкладам (остаткам на счетах) в электронной форме; порядок заполнения формы; порядок информационного взаимодействия между банками и налоговыми органами в электронной форме. Форма заполняется банком — головной организацией в отношении необходимого количества физлиц на основании данных банка (его филиалов) о суммах выплаченных таким лицам процентов (за исключением процентов, выплаченных по вкладам, процентная ставка по которым в течение всего налогового периода не превышает 1 процента годовых, и по счетам эскроу) в течение налогового периода, за который представляется информация. Признан утратившим силу аналогичный приказ ФНС России от 19.05.2021 N ЕД-7-11/497@. |
Приказ ФНС России от 10.12.2021 N ЕД-7-11/1067@ «Об утверждении формы и формата представления банками информации о суммах выплаченных физическому лицу процентов по вкладам (остаткам на счетах) в электронной форме, порядка заполнения формы и порядка представления информации в электронной форме, а также формата представления запроса об уточнении представленной банком информации в электронной форме»
Документ включен в информационный банк: |
