Обзор документов, включенных в систему КонсультантПлюс с 05.07.2021 по 12.07.2021
| Изложение новости | Аннотация к материалу | Название документа |
| Определен порядок направления в банк (иную кредитную организацию) поручения территориального органа ФСС РФ на перечисление сумм страховых взносов в бюджет фонда со счетов страхователей — юридических лиц или индивидуальных предпринимателей в электронном виде через территориальные органы Федерального казначейства | Поручение территориального органа ФСС РФ (далее — страховщик) на перечисление сумм страховых взносов в бюджет Фонда со счетов страхователей — юридических лиц или индивидуальных предпринимателей в электронном виде направляется в обслуживающий страхователя банк (иную кредитную организацию) территориальным органом Федерального казначейства в порядке, установленном для направления взыскателем средств инкассового поручения в электронном виде в соответствии с главой 4 и приложением 9 к Положению Банка России от 24 сентября 2020 года N 732-П «О платежной системе Банка России» (далее — Положение Банка России N 732-П).
Порядок направления в банк (иную кредитную организацию) поручения территориального органа страховщика в электронном виде, установленный настоящим указанием, распространяется также на подразделения Банка России, за исключением полевых учреждений Банка России, не являющихся участниками обмена электронными сообщениями, и на структурные подразделения центрального аппарата Банка России. Настоящее указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования. Со дня вступления в силу настоящего указания признается утратившим силу Указание Банка России от 5 декабря 2016 года N 4226-У, которым установлен аналогичный порядок. |
Указание Банка России от 31.03.2021 N 5766-У «О порядке направления в банк (иную кредитную организацию) поручения территориального органа Фонда социального страхования Российской Федерации на перечисление сумм страховых взносов в бюджет Фонда социального страхования Российской Федерации со счетов страхователей в электронном виде через территориальные органы Федерального казначейства»
Документ включен в информационный банк: -Российское законодательство (Версия Проф) В соответствии с пунктом 3 данный документ вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования.
|
| ФНС разъяснила новые требования к банкам по представлению имеющихся в их распоряжении документов клиентов | Вступает в силу пункт 2.1 статьи 86 НК РФ, в соответствии с которым банки обязаны выдавать налоговым органам имеющиеся в их распоряжении, в частности: копии паспортов лиц, имеющих право на получение (распоряжение) денежных средств, находящихся на счете клиента, копии доверенностей, копии документов, определяющих отношения по открытию, ведению и закрытию счета клиента, информацию о выгодоприобретателях, представителях клиента.
Копии документов (информация) могут быть запрошены налоговыми органами, например, в случаях проведения налоговой проверки в отношении соответствующего лица, принятия решений о взыскании налога и (или) о приостановлении операций по счетам, а также в случаях, предусмотренных международными договорами Российской Федерации. Банк России по согласованию с ФНС России внесет изменения в форматы представления банками в электронной форме информации по запросам налоговых органов. До вступления в силу изменений в нормативные правовые акты для применения пункта 2.1 статьи 86 НК РФ территориальные налоговые органы получают указанные документы (информацию) в соответствии с полномочиями и в порядке, предусмотренными пунктами 1, 2 статьи 93.1 НК РФ. |
<Письмо> ФНС России от 01.07.2021 N СД-4-2/9296@ «О пункте 2.1 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации»
Документ включен в информационный банк: -Российское законодательство (Версия Проф) |
| Банком России представлен Альбом распоряжений о переводе денежных средств, применяемых в платежной системе Банка России. Версия 2020.1.1 | Данный документ разработан в соответствии с правилами платежной системы Банка России и правилами осуществления перевода денежных средств в Российской Федерации.
Альбом содержит перечень и описание реквизитов распоряжений о переводе денежных средств, применяемых в платежной системе Банка России, а также формы указанных распоряжений на бумажном носителе и применяется с даты вступления в силу Положения Банка России от 24 сентября 2020 года N 732-П «О платежной системе Банка России», за исключением отдельных положений, применяемых с 1 января 2021 года в соответствии с Положением Банка России от 6 октября 2020 года N 735-П «О ведении банковских счетов территориальных органов Федерального казначейства», и 1 января 2022 года. |
«Альбом распоряжений о переводе денежных средств, применяемых в платежной системе Банка России. Версия 2020.1.1» (разработан Банком России)
Документ включен в информационный банк: -Российское законодательство (Версия Проф) Начало действия документа — 24.11.2020 (за исключением отдельных положений)
|
| Кредитным организациям необходимо в отношении клиентов — юридических лиц, являющихся некоммерческими организациями (в частности, ТСЖ), устанавливать персональный состав всех органов управления, структура которых предусмотрена учредительными документами
|
Сообщается, в частности, что в соответствии со статьей 144 Жилищного кодекса РФ органами управления товарищества собственников жилья (ТСЖ) являются общее собрание членов товарищества, правление товарищества.
При этом следует отметить, что в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 65.3 ГК РФ в некоммерческих корпорациях и производственных кооперативах с числом участников более ста высшим органом может являться съезд, конференция или иной представительный (коллегиальный) орган, определяемый их уставами в соответствии с законом. Компетенция этого органа и порядок принятия им решений определяются ГК РФ, другими законами и уставом корпорации. Принимая во внимание положения статьи 147 ЖК РФ, кредитным организациям в целях исполнения требования пункта 2.4 приложения 2 к Положению Банка России от 15.10.2015 N 499-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», в отношении клиентов — юридических лиц, являющихся некоммерческими организациями (в частности, ТСЖ), следует устанавливать персональный состав всех органов управления, структура которых предусмотрена учредительными документами, а в случае, если число участников высшего органа управления составляет более ста человек, полагаем, что исходя из нормы абзаца второго пункта 1 статьи 65.3 ГК РФ допустимо в указанных целях устанавливать персональный состав съезда, конференции или иного представительного (коллегиального) органа управления такого юридического лица, например, правления. |
<Письмо> Банка России от 02.07.2021 N 12-4-2/3253 «О применении Положения Банка России от 15.10.2015 N 499-П»
Документ включен в информационный банк: -Российское законодательство (Версия Проф) |
| Источникам формирования кредитных историй даны рекомендации, направленные на устранение дублирующих (идентичных) записей в отношении обязательств по одному договору кредита (займа) | В связи с тем, что источники формирования кредитных историй вправе предоставлять сведения одновременно в несколько бюро кредитных историй, кредитные организации и микрофинансовые организации при расчете ПДН выявляют дублирующие (идентичные) записи в отношении обязательств по одному договору кредита (займа).
В целях устранения дублирующих записей источники формирования кредитных историй присваивают каждому договору уникальный идентификатор договора (сделки) (УИД). Чтобы исключить риск присвоения разных УИД одному договору источникам формирования кредитных историй рекомендуется в каждом сообщении об изменении сведений в отношении обязательств по договору, указывать УИД такого договора. Кроме того, источникам формирования кредитных историй рекомендуется хранить УИД в своих информационных системах в течение всего срока хранения информации по договору. Присвоенный УИД не подлежит изменению в случае уступки права требования или перевода долга. Источникам формирования кредитных историй рекомендуется передавать сведения об УИД, присвоенным таким договорам, лицу, получившему право требования. |
Информационное письмо Банка России от 02.07.2021 N ИН-03-46/47 «Об уникальном идентификаторе договора (сделки)»
Документ включен в информационный банк: -Российское законодательство (Версия Проф) |
| Разъяснены требования к правилам внутреннего контроля финансовых организаций в целях противодействия финансированию распространения оружия массового уничтожения | Отмечается, что финансовые организации самостоятельно определяют необходимость разработки ПВК в целях ПФРОМУ в виде отдельного документа, являющегося составной частью комплекта документов, либо в виде включения программ, предусмотренных Указанием Банка России от 22.02.2019 N 5075-У «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитных организаций и некредитных финансовых организаций в целях противодействия финансированию распространения оружия массового уничтожения», в правила внутреннего контроля, являющиеся комплексным документом. Одновременно является допустимым дополнение программ в составе действующей редакции правил внутреннего контроля (программа по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества и проведению проверки, программа, определяющая порядок приостановления операций с денежными средствами или иным имуществом) соответствующими порядками и положениями, предусмотренными Указанием N 5075-У. | <Информация> Банка России «О применении Указания Банка России N 5075-У»
Документ включен в информационный банк: -Российское законодательство (Версия Проф) |
| С 1 сентября 2021 года информация, необходимая для представления гражданами сведений о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, представляется по новой форме | Форма представления гражданам сведений кредитными организациями и некредитными финансовыми организациями разработана в связи с необходимостью отражения информации об утилитарных цифровых правах, цифровых финансовых активах и цифровой валюте.
Со дня вступления в силу указания признается утратившим силу ранее применявшаяся форма и порядок представления сведений, предусмотренные Указанием Банка России от 14 апреля 2020 года N 5440-У. |
Указание Банка России от 27.05.2021 N 5798-У «О порядке предоставления кредитными организациями и некредитными финансовыми организациями гражданам сведений о наличии счетов и иной информации, необходимой для представления гражданами сведений о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, о единой форме предоставления сведений и порядке ее заполнения»
Документ включен в информационный банк: -Российское законодательство (Версия Проф) Начало действия документа — 01.09.2021 |
| Банк России признал Платежную систему PLUSPAY национально значимой платежной системой | Запись о признании Платежной системы PLUSPAY национально значимой платежной системой внесена в реестр операторов платежных систем 29.06.2021.
Платежная система признается Банком России национально значимой в случае ее соответствия одновременно следующим критериям: Российская Федерация, Банк России, граждане РФ прямо или косвенно установили контроль в отношении оператора платежной системы и операторов услуг платежной инфраструктуры, за исключением расчетного центра платежной системы; используемые операторами услуг платежной инфраструктуры информационные технологии соответствуют устанавливаемым Банком России по согласованию с Правительством РФ требованиям. Указанные требования должны включать в том числе использование в установленной доле программных средств, разработчиками которых являются российские организации, требования к лицензионным соглашениям, требования к материальным носителям платежных карт, включая их интегральные микросхемы, а также к обеспечению защиты информации. |
Информационное сообщение Банка России «Информация о признании Платежной системы PLUSPAY национально значимой платежной системой»
Документ включен в информационный банк: -Российское законодательство (Версия Проф) |
| Банком России утверждена новая форма залогового билета | В соответствии с частями 4, 5 статьи 7 Федерального закона от 19.07.2007 N 196-ФЗ «О ломбардах» договор займа оформляется выдачей ломбардом заемщику залогового билета.
Федеральным законом от 13.07.2020 N 196-ФЗ изменены требования к содержанию залогового билета. С учетом изложенного Банком России утверждена новая форма залогового билета. |
Указание Банка России от 11.05.2021 N 5790-У «Об установлении формы залогового билета»
Документ включен в информационный банк: -Российское законодательство (Версия Проф) |
| Установлены требования к составу и форматам предоставления информации в электронном виде из кредитного досье | Электронное досье заемщиков состоит из документов, созданных в электронной форме без предварительного документирования на бумажном носителе (электронных документов), а также первоначально изготовленных на бумажных носителях и переведенных в электронную форму с помощью средств сканирования документов (электронных образов документов). В том числе, электронное досье содержит документы, в соответствии с которыми Банком сформированы выводы, отраженные в профессиональном суждении.
Предусмотрены порядок формирования электронного досье заемщиков — физических лиц, юридических лиц, принципалов по банковским гарантиям, перечень документов, помещаемых в электронное досье, структура каталогов электронных досье. |
р. 1, «Требования к составу и форматам предоставления информации в электронном виде из кредитного досье» (утв. Банком России)
Документ включен в информационный банк: -Российское законодательство (Версия Проф) |
